Zakup profesjonalnych urządzeń kuchennych, sprzętu chłodniczego, mebli, ekspresów do kawy czy innego wyposażenia swojego lokalu, może znacząco obciążyć firmowy budżet.
Jednym ze sposobów na zachowanie płynności finansowej jest leasing wyposażenia gastronomii, który pozwala rozłożyć koszt zakupu wybranego asortymentu na elastyczne, miesięczne raty.
W tym poradniku wyjaśniamy, jak działa leasing sprzętu gastronomicznego, co można sfinansować w ten sposób i jakie koszty trzeba uwzględnić przed podpisaniem umowy.
Na czym polega leasing wyposażenia gastronomii?
Leasing sprzętu gastronomicznego to forma finansowania, w której firma leasingowa kupuje wybrane urządzenie gastronomiczne, a przedsiębiorca korzysta z niego opłacając miesięczne raty.
Taka metoda finansowania skierowana jest zarówno do przedsiębiorców, którzy chcą zmodernizować swój lokal czy restaurację, jak i dla nowych firm, dopiero rozpoczynających działalność w branży gastronomicznej.
Oferty leasingu sprzętu gastronomicznego skierowane są m.in. dla:
- Osób prowadzących jednoosobową działalność gospodarczą,
- Spółek handlowych i cywilnych,
- Restauracji, barów, cukierni i kawiarni,
- Firm cateringowych i food trucków,
- Hoteli i obiektów z zapleczem gastronomicznym,
- Firm rozpoczynających działalność gastronomiczną,
- Firm rozwijających lub modernizujących istniejący lokal.
Leasing operacyjny a finansowy na sprzęt gastronomiczny — najważniejsze różnice
Przy finansowaniu urządzeń gastronomicznych przedsiębiorcy mogą rozważyć zarówno leasing operacyjny — często wybierany przez właścicieli restauracji, ponieważ ogranicza wydatki na starcie — oraz leasing finansowy, w którym przedmiot od momentu podpisania umowy ujmowany jest w rejestrze środków trwałych leasingobiorcy.
| Cecha | Leasing operacyjny | Leasing finansowy |
| Właściciel środka trwałego | Firma leasingowa. | Firma leasingowa, ale sprzęt ujmowany jest w bilansie przedsiębiorcy. |
| Amortyzacja | Po stronie firmy leasingowej. | Po stronie przedsiębiorcy. |
| Podatek VAT | Doliczany do miesięcznej raty. | Płacony z góry od całej wartości sprzętu przy podpisaniu umowy. |
| Wykup sprzętu | Możliwy po zakończeniu umowy, często symboliczna wartość 1-10%. | Brak, po zakończeniu umowy przedmiot najczęściej przechodzi na własność korzystającego. |
| Koszty uzyskania przychodu | Comiesięczna rata oraz opłata wstępna. | Część odsetkowa raty oraz odpisy amortyzacyjne. |
| Czas trwania umowy | Musi trwać minimum 40% okresu normatywnej amortyzacji, co dla sprzętu gastronomicznego oznacza najczęściej minimum 2 lata. | Możliwość zawarcia umowy na krótszy okres np. 12 miesięcy. |
Leasing operacyjny warto rozważyć w momencie, gdy przedsiębiorcy zależy na zachowaniu płynności finansowej, natomiast po leasing finansowy często sięgają przedsiębiorcy, którzy od momentu podpisania chcą ująć finansowany sprzęt w swoim majątku i samodzielnie dokonywać odpisów amortyzacji.
Przeczytaj więcej w poradniku: Leasing operacyjny a finansowy: Najważniejsze różnice w rozliczeniu
Jakie wyposażenie gastronomii można wziąć w leasing?
Umowa leasingowa może obejmować szeroki asortyment, w tym zarówno nowe, jak i używane urządzenia gastronomiczne, a w tym m.in.:
- Urządzenia do gotowania i smażenia — piece, kuchnie, frytkownice, grille,
- Urządzenia chłodnicze — lodówki, zamrażarki, szafy i stoły chłodnicze,
- Piece konwekcyjno-parowe i piece do pizzy,
- Zmywarki gastronomiczne,
- Ekspresy do kawy, młynki i inne wyposażenie barowe,
- Meble gastronomiczne — stoły, regały, szafy i lady,
- Urządzenia do przygotowywania żywności — krajalnice, miksery, roboty kuchenne czy obieraczki,
- Wyposażenie bufetu i sali konsumpcyjnej,
- Kasy fiskalne, systemy POS i urządzenia do obsługi klientów,
- Sprzęt do cateringu i transportu żywności.
Jesteś zainteresowany leasingiem wyposażenia swojego lokalu gastronomicznego?
Sprawdź naszą ofertę leasingu wyposażenia biur, sklepów i lokali i porównaj dostępne oferty.
Leasing czy zakup wyposażenia gastronomicznego za gotówkę?
Leasing wyposażenia lokalu gastronomicznego różni się od zakupu za gotówkę przede wszystkim wpływem na płynność finansową oraz rozliczeniem podatkowym.
Jedną z różnic jest również prawo własności sprzętu — w leasingu właścicielem finansowanego przedmiotu pozostaje firma leasingowa, natomiast zakup gotówkowy daje natychmiastową własność wybranego przedmiotu.
| Cecha | Zakup wyposażenia gastronomicznego za gotówkę | Leasing operacyjny wyposażenia gastronomicznego |
| Płynność finansowa | Wymaga zaangażowania wysokiej sumy gotówki na starcie. | Konieczność wpłacenia opłaty wstępnej, a resztę zobowiązania można rozłożyć na miesięczne raty. |
| Koszty podatkowe | Możliwość rozliczania odpisów amortyzacyjnych. | Kosztem dla firmy jest zarówno opłata wstępna, jak i miesięczna rata. |
| Podatek VAT | Konieczność zapłaty pełnej wartości podatku VAT przy zakupie urządzenia. | Podatek VAT rozłożony na miesięczne raty. |
| Własność sprzętu | Sprzęt staje się własnością firmy w dniu zakupu. | Aż do zakończenia umowy i dokonania wykupu, sprzęt pozostaje własnością firmy leasingowej. |
| Całkowity koszt | Niski, z uwagi na brak kosztów finansowania. | Wyższy, ponieważ należy doliczyć koszty związane z finansowaniem. |
| Procedura i formalności | Brak formalności i weryfikacji zdolności finansowej. | Wymaga weryfikacji zdolności leasingowej i dopełnienia formalności, które przewiduje umowa leasingowa. |
Zakup wyposażenia gastronomii za gotówkę lepiej sprawdzi się dla właściciela restauracji, któremu zależy na pełnej własności sprzętu od momentu zakupu oraz braku zobowiązań finansowych.
Leasing warto rozważyć w momencie, kiedy priorytetem dla firmy jest brak obciążenia budżetu na starcie, zachowanie płynności finansowej na bieżące wydatki firmy oraz możliwość rozliczeń podatkowych.
Dowiedz się więcej: Leasing - alternatywa dla zakupu gotówkowego oraz kredytu
Ile kosztuje leasing wyposażenia gastronomicznego?
Dokładny koszt leasingu wyposażenia gastronomii zależy przede wszystkim od wartości sprzętu, długości umowy oraz wysokości wpłacanej opłaty wstępnej.
Na wysokość miesięcznej raty wpływa:
- Wartość wybranego przedmiotu — stanowi bazę, którą rozkłada się na miesięczne raty, z tego względu im tańszy przedmiot, tym niższa miesięczna rata.
- Opłata wstępna — wpłacana jest po podpisaniu umowy i pełni rolę zabezpieczenia umowy, jeżeli przedsiębiorca wpłaci wyższy wkład własny na starcie, zmniejszy się wartość finansowania, a wraz z tym miesięczna rata może być niższa.
- Okres finansowania — stanowi czas, na jaki przedsiębiorca zawiera umowę, wydłużenie okresu finansowania sprawia, że zobowiązanie rozkładane jest na większą liczbę rat, z tego względu wysokość miesięcznej raty może być niższa.
- Wartość wykupu — wartość, za jaką przedsiębiorca ma prawo wykupić finansowany przedmiot na własność po zakończeniu umowy, wyższa wartość wykupu pozwala obniżyć miesięczną ratę.
Jak obliczyć całkowity koszt leasingu sprzętu gastronomicznego?
Aby obliczyć całkowity koszt leasingu należy zsumować wszystkie koszty, które należy ponieść podczas trwania umowy leasingowej.
Całkowitą sumę opłat leasingu wybranego urządzenia gastronomicznego można obliczyć posługując się wzorem:
- Całkowity koszt leasingu = opłata wstępna + (miesięczna rata x okres finansowania) + wykup + opłaty dodatkowe
Przy wyliczaniu całkowitej sumy opłat, warto uwzględnić również opłaty dodatkowe przewidziane w Tabeli Opłat i Prowizji wybranej firmy leasingowej.
Sprawdź szczegóły: Całkowity koszt leasingu — jak obliczyć rzeczywisty koszt leasingu samochodu?
Jak przygotować się do leasingu wyposażenia gastronomii?
Przed złożeniem wniosku o leasing warto dokładnie określić, jakiego wyposażenia potrzebuje lokal oraz zebrać odpowiednią dokumentację.
Z tego względu warto zadbać wcześniej o:
- Sporządzenie listy potrzebnego sprzętu i wyposażenia,
- Pobranie oferty lub wyceny od sprzedawcy sprzętu,
- Określenie miesięcznego budżetu na opłatę miesięcznej raty,
- Przygotowanie podstawowych informacji o prowadzonej działalności gospodarczej,
- Porównanie ofert firm leasingowych, zwracając uwagę nie tylko na wysokość miesięcznej raty, ale także na całkowity koszt finansowania.
Jakie dokumenty może wymagać firma leasingowa?
Zakres wymaganych dokumentów, niezbędnych do podpisania umowy leasingowej może się różnić i zależy przede wszystkim od wybranego leasingodawcy, rodzaju finansowanego sprzętu i sytuacji finansowej przedsiębiorcy.
Najczęściej firmy leasingowe wymagają przedstawienia:
- Dokumentów rejestrowych firmy,
- Podstawowych danych właściciela lub reprezentanta firmy,
- Dokumentów dotyczących przedmiotu leasingu, np. oferta lub faktura proforma.
Leasing dla nowej działalności gastronomicznej może dodatkowo wymagać przygotowania biznesplanu, prognoz finansowych czy informacji dotyczących planowanej inwestycji.
Przeczytaj więcej: Leasing dla startupu — jakie są realne możliwości?
Jak zwiększyć szanse na uzyskanie finansowania?
W momencie, gdy przedsiębiorca chce zwiększyć swoje szanse na finansowanie wybranego sprzętu gastronomicznego, warto zadbać zarówno o pozytywną sytuację finansową swojej firmy, jak i o dobranie odpowiednich parametrów umowy.
Na pozytywną ocenę wniosku może wpłynąć:
- Dobra kondycja finansowa firmy,
- Terminowe regulowanie dotychczasowych zobowiązań,
- Odpowiednio dobrany przedmiot i wartość leasingu,
- Przygotowanie kompletnej dokumentacji,
- Wniesienie wyższej opłaty początkowej,
- Przedstawienie udokumentowanego doświadczenia w branży gastronomicznej.
Na uzyskanie pozytywnej decyzji może wpłynąć również dodatkowe zabezpieczenie umowy jak np. poręczenie innej firmy o stabilnej sytuacji finansowej i dłuższym stażu czy przedstawienie dokumentów finansowych swojej działalności.
Leasing wyposażenia gastronomii — czy się opłaca?
Leasing wyposażenia gastronomicznego może być korzystnym rozwiązaniem dla przedsiębiorców, którzy chcą wyposażyć lokal bez angażowania dużej części własnego kapitału.
Leasing warto rozważyć przede wszystkim wtedy, gdy:
- Firma chce zachować środki na bieżącą działalność,
- Przedsiębiorca chce rozłożyć koszt zakupu na raty,
- Firma planuje regularnie modernizować wyposażenie,
Zamiast jednorazowo finansować zakup urządzeń, firma rozkłada koszt na miesięczne raty, zachowując środki na bieżące wydatki, remont, marketing czy rozwój działalności.
Przed podpisaniem umowy warto porównać całkowity koszt leasingu z ceną zakupu sprzętu za gotówkę lub innymi dostępnymi formami finansowania.
Leasing wyposażenia gastronomii: Najczęstsze pytania przedsiębiorców
Czy nowa firma może otrzymać leasing na wyposażenie gastronomiczne?
Tak, leasing wyposażenia gastronomii skierowany jest do przedsiębiorców już od pierwszego dnia prowadzenia działalności. W takiej sytuacji konieczne może być wpłacenie wyższego wkładu własnego lub dodatkowe zabezpieczenie umowy.
Czy leasing obejmuje używany sprzęt gastronomiczny?
Tak, umowa leasingowa może obejmować zarówno nowe, jak i używane urządzenia gastronomiczne. Ważne znaczenie ma to, aby przedmiot był w dobrym stanie technicznym i pochodził od autoryzowanego sprzedawcy.
Jakie wyposażenie gastronomiczne można sfinansować leasingiem?
Finansowaniem mogą zostać objęte m.in. piece, urządzenia chłodnicze, zmywarki, ekspresy do kawy, urządzenia do przygotowywania żywności, meble gastronomiczne czy wyposażenie baru.
Czy można wziąć w leasing całe wyposażenie lokalu?
Tak, firmy leasingowe umożliwiają sfinansowanie zarówno pojedynczego urządzenia, jak i całego wyposażenia zarówno gastronomicznego, handlowego, biurowego czy usługowego.
Jakie dokumenty są potrzebne do uzyskania leasingu?
Leasingodawca może wymagać m.in. dokumentów rejestrowych firmy, danych finansowych przedsiębiorstwa oraz informacji dotyczących finansowanego sprzętu. Zakres dokumentacji zależy od konkretnej oferty i sytuacji przedsiębiorcy.
