Pożyczka leasingowa dla firm

Inne formy finansowania

Rozwiń

Zwiń

Co to jest pożyczka leasingowa?

Pożyczka leasingowa to metoda finansowania, która umożliwia sfinansowanie zakupu samochodów, maszyn czy sprzętu. W przeciwieństwie do leasingu operacyjnego, pożyczkobiorca od momentu podpisania umowy staje się właścicielem lub współwłaścicielem finansowanego przedmiotu, dlatego samodzielnie dokonuje odpisów amortyzacyjnych.

Pożyczka leasingowa udzielana jest przez firmę leasingową, co pozwala na szybki proces, oparty na minimum formalności. Przepisy podatkowe nie wyznaczają dokładnego okresu, na jaki możemy zawrzeć umowę pożyczki leasingowej, dlatego możemy dopasować okres finansowania do własnych potrzeb i możliwości.

W tym sposobie finansowania zarówno odpisy amortyzacyjne, jak i część odsetkową raty można uwzględnić w kosztach uzyskania przychodu, co zmniejsza obciążenie podatkowe. Podatek VAT naliczany jest w całości przy zakupie przedmiotu, co pozwala na jego jednorazowe odliczenie.

Kiedy warto skorzystać z pożyczki leasingowej?

Korzystanie z dotacji unijnych

Wiele programów realizujących dotacje unijne wymaga, aby beneficjent był właścicielem lub współwłaścicielem przedmiotu, dlatego przy tego typu transakcjach najlepiej sprawdzi się pożyczka leasingowa.

Firmy niebędące płatnikami VAT lub działalności ryczałtowe

Usługi medyczne są zwolnione z VAT, dlatego lekarze często wybierają pożyczkę leasingową, w której do rat nie doliczany jest podatek VAT 23%. Pożyczka leasingowa sprawdzi się również dla rolników ryczałtowych, którzy nie rozliczają podatku VAT i nie prowadzą ksiąg rachunkowych.

Przedmioty z niższą stawką VAT niż 23% lub sprzedawane na fakturę VAT-marża

Jeśli kupujesz np. sprzęt medyczny ze stawką 8% VAT lub używany samochód na fakturę VAT-marża, pożyczka leasingowa jest korzystniejsza, ponieważ VAT jest płatny jednorazowo na początku umowy.

Potrzebujesz pomocy lub masz pytania odnośnie pożyczki leasingowej?

Nasi specjaliści chętnie odpowiedzą na wszystkie pytania.

+ 48 32 724 77 47

zadzwoń do nas

Pożyczka leasingowa – warunki umowy

Ta forma finansowania cieszy się popularnością szczególnie przy finansowaniu maszyn rolniczych, sprzętu medycznego czy inwestycji realizowanych z dotacji unijnych.

Cecha	Opis i szczegóły
Własność przedmiotu	Pożyczkobiorca od początku jest właścicielem lub współwłaścicielem finansowanego przedmiotu.
Amortyzacja	Po stronie pożyczkobiorcy, który samodzielnie dokonuje odpisów amortyzacyjnych, zgodnie z wybraną metodą.
Podatek VAT	VAT od zakupu przedmiotu jest płatny w całości z góry. Pożyczkobiorca odlicza go jednorazowo w miesiącu poniesienia.
Koszty uzyskania przychodu	Kosztem jest część odsetkowa raty oraz odpisy amortyzacyjne.
Okres finansowania	Elastyczny, zazwyczaj od 6 do nawet 84-96 miesięcy.
Przeznaczenie	Najczęściej: maszyny rolnicze, sprzęt medyczny, używane środki transportu, zakupy z dotacji unijnych.

Pożyczka leasingowa łączy w sobie cechy leasingu i kredytu. Najczęściej jest realizowana w ramach procedury uproszczonej, która wymaga przedstawienia jedynie wypełnionego wniosku, faktury pro forma oraz specyfikacji technicznej wybranego przedmiotu. W niektórych przypadkach leasingodawca może poprosić również o dokumenty finansowe Twojej firmy za bieżący i ubiegły rok.

Dlaczego pożyczka leasingowa się opłaca?

Pełna własność przedmiotu

Przedmiot od razu po zakupie staje się własnością przedsiębiorcy. W przeciwieństwie do leasingu operacyjnego, pożyczka nie wymaga wykupu po zakończeniu umowy. Dlatego sprawdzi się dla przedsiębiorców, którzy chcą mieć pełną własność nad przedmiotem.

Uproszczone procedury

W przeciwieństwie do kredytu, procedury są zwykle uproszczone i wymagają minimum formalności. Dla firmy leasingowej zabezpieczeniem umowy, jest sam przedmiot, dlatego często możesz liczyć na atrakcyjne warunki umowy i szybki proces.

Możliwość korzystania z dotacji unijnych

Wiele programów wymaga, aby beneficjent był właścicielem zakupionego sprzętu. Dlatego pożyczka leasingowa, sprawdzi się, gdy chcemy ubiegać się o dofinansowanie unijne na samochód czy maszynę.

Zakup przedmiotów od osób prywatnych

W momencie, gdy kupujemy samochód czy maszynę od osoby prywatnej, leasing operacyjny wymagałby doliczenia 23% VAT do każdej raty, co generowałoby dodatkowy koszt dla naszej firmy. Pożyczka leasingowa jest zwolniona z VAT, dlatego stanowi korzystniejsze rozwiązanie dla przedsiębiorców przy tego typu transakcjach.

Leasing operacyjny czy pożyczka leasingowa — co lepiej wybrać?

Wybór między leasingiem a pożyczką powinien zależeć od statusu VAT Twojej firmy, rodzaju oraz potrzeb względem finansowanego przedmiotu. Przed podjęciem ostatecznej decyzji, warto poznać bliżej oba sposoby finansowania, aby podjąć jak najlepszą decyzję.

Cecha	Leasing Operacyjny	Pożyczka Leasingowa
Własność przedmiotu	Aż do zakończenia umowy właścicielem przedmiotu pozostaje firma leasingowa. Przedsiębiorca może wykupić przedmiot po zakończeniu umowy.	Przedsiębiorca jest właścicielem przedmiotu od razu po zakupie.
Podatek VAT	VAT (23%) doliczany do każdej raty.	VAT płatny z góry od całej wartości przedmiotu.
Koszty uzyskania przychodu	Pełna rata (kapitał + odsetki) oraz opłata wstępna.	Tylko część odsetkowa raty oraz amortyzacja.
Amortyzacja	Po stronie firmy leasingowej.	Po stronie pożyczkobiorcy.
Wykup przedmiotu	Możliwy po zakończeniu umowy, często za symboliczną kwotę np. 1% wartości fakturowej przedmiotu. .	Brak wykupu, pełna własność od momentu podpisania umowy.
Dotacje unijne	Często utrudnione, ponieważ beneficjent musi być właścicielem przedmiotu.	Możliwe i często stosowane.
Dla kogo?	Sprawdzi się dla firm, które są czynnymi płatnikami VAT 23% przy finansowaniu samochodów, maszyn czy sprzętu sprzedawanych na pełną fakturę VAT.	Rolnicy ryczałtowi, firmy zwolnione z VAT, przedmioty sprzedawane na fakturę VAT-marża czy przy inwestycjach realizowanych z dotacji unijnych.

Leasing operacyjny lepiej wybrać, gdy:

Jesteś czynnym płatnikiem VAT (23%).
Zależy Ci na optymalizacji podatkowej.
Nie chcesz płacić podatku VAT jednorazowo, tylko doliczać go do każdej raty.
Liczysz na elastyczne zakończenie umowy (możliwość wykupu lub zwrotu przedmiotu).

Pożyczkę leasingową lepiej wybrać, gdy:

Jesteś rolnikiem ryczałtowym lub prowadzisz działalność zwolnioną z VAT.
Kupujesz przedmiot na fakturą VAT-marża lub na umowę kupna-sprzedaży.
Realizujesz zakup z dotacji unijnych.
Kupujesz sprzęt medyczny ze stawką VAT 8%.

Pożyczka leasingowa — najczęstsze pytania przedsiębiorców

Czym jest pożyczka leasingowa?

To metoda, w której firma leasingowa udziela finansowania na zakup wybranej inwestycji. Sprawdzi się wśród firm na ryczałcie lub działalności, które nie są czynnymi podatnikami VAT. Pożyczkobiorca od momentu zakupu staje się właścicielem lub współwłaścicielem wybranego przedmiotu, a do rat pożyczki nie doliczany jest podatek VAT.

Czym pożyczka leasingowa różni się od leasingu?

W pożyczce leasingowej przedsiębiorca staje się właścicielem lub współwłaścicielem przedmiotu od razu po zakupie. Podatek VAT płacony jest najczęściej jednorazowo na początku umowy, dlatego raty są zwolnione z opodatkowania. Często jest możliwa do zawarcia na elastyczny okres np. wynoszący od 6 do nawet 84-96 miesięcy.

Czy można sfinansować pożyczką leasingową zakup przedmiotu z zagranicy?

Tak, pożyczka leasingowa jest wykorzystywana przy transakcjach zagranicznych, często w ramach wewnątrzwspólnotowego nabycia towarów (WNT) w Unii Europejskiej. Sprawdzi się przy zakupie samochodów z UE, maszyn czy innych specjalistycznych urządzeń sprowadzanych z zagranicy.

Czy można finansować w ramach pożyczki używane pojazdy lub maszyny?

Tak, pożyczka leasingowa umożliwia sfinansowanie zarówno nowych, jak i używanych samochodów, maszyn i urządzeń. W przypadku maszyn zazwyczaj nie ma określonego limitu wieku, firmy leasingowe zwracają uwagę na ich wartość rynkową oraz stan techniczny. Przy samochodach często suma wieku auta i okresu pożyczki nie powinna przekraczać 10-12 lat.

Na co można przeznaczyć pożyczkę leasingową?

Najczęściej w ramach pożyczki leasingowej finansowane są samochody kupowane na fakturze VAT-marża lub umowie kupna-sprzedaży, maszyny rolnicze czy sprzęt medyczny opodatkowany niższym VAT niż 23%. Często przedsiębiorcy finansują wybrane inwestycje w pożyczce leasingowej połączonej z dotacjami unijnymi, które wymagają własności lub współwłasności przedmiotu.

Jakie dokumenty są potrzebne do pożyczki leasingowej?

Najczęściej będzie to: NIP i dane rejestrowe firmy, dokument tożsamości, oświadczenie o przychodach, oferta lub faktura pro forma na zakup., a przy wyższych kwotach leasingodawca może poprosić o dodatkowe dokumenty finansowe firmy.

Czy pożyczkę leasingową można połączyć z dotacją UE?

Tak, pożyczka leasingowa jest popularna przy projektach unijnych dla rolnictwa, branży medycznej, transportu czy przemysłu, ponieważ większość programów unijnych wymaga, aby beneficjent był właścicielem lub współwłaścicielem finansowanego przedmiotu.

Co jest korzystniejsze leasing czy pożyczka leasingowa?

Leasing operacyjny będzie korzystniejszy dla przedsiębiorców, którym zależy na optymalizacji podatkowej w swojej firmie, ponieważ pozwala zaliczyć w koszty zarówno opłatę wstępną, jak i całą ratę leasingu. Pożyczkę leasingową lepiej wybrać, gdy liczymy na pełną własność przedmiotu od momentu podpisania umowy lub gdy korzystamy z dotacji unijnych.

Wypełnij formularz i oblicz ratę pożyczki dla wybranego samochodu, maszyny czy urządzenia. Nasi specjaliści przygotują dla Ciebie przejrzystą kalkulację kosztów oraz zestawienie najkorzystniejszych ofert pożyczki leasingowej dostępnych na rynku.

Dzięki temu szybko porównasz warunki finansowania i wybierzesz rozwiązanie najlepiej dopasowane do potrzeb Twojej firmy.

Uzyskaj ofertę