Cesja umowy leasingowej polega na przeniesieniu praw i obowiązków wynikających z umowy na innego leasingobiorcę.
W tym artykule wyjaśniamy, na czym polega cesja leasingu samochodu, jak przebiega cały proces, jakie wiążą się z nim koszty oraz kiedy przejęcie umowy leasingu rzeczywiście się opłaca.
Na czym polega cesja leasingu auta?
To forma przeniesienia praw i obowiązków wynikających z umowy leasingowej na inną osobę lub podmiot.
W praktyce cesja leasingu oznacza, że dotychczasowy leasingobiorca przenosi na nowego leasingobiorcę prawa i obowiązki wynikające z umowy.
Po uzyskaniu zgody leasingodawcy nowy korzystający przejmuje obowiązek regulowania pozostałych rat i korzystania z samochodu na warunkach określonych w umowie.
Jak przejąć leasing samochodu krok po kroku?
Przejęcie leasingu samochodu wymaga zgody firmy leasingowej i przeprowadzenia odpowiedniej procedury, która trwa zazwyczaj od kilku dni do kilku tygodni — w zależności od kompletności dokumentów oraz procesu oceny nowego leasingobiorcy.
Znalezienie osoby zainteresowanej przejęciem leasingu
W pierwszej kolejności należy znaleźć osobę zainteresowaną przejęciem zobowiązania — najczęściej ma to formę ogłoszenia na portalach motoryzacyjnych.
W ogłoszeniu warto podać najważniejsze informacje dotyczące umowy, takie jak:
- Marka, model i rok produkcji samochodu,
- Aktualny przebieg oraz stan techniczny pojazdu,
- Wysokość miesięcznej raty leasingowej, liczby pozostałych rat oraz kwoty wykupu,
- Wartość odstępnego — czyli jednorazowej opłaty, którą nowy leasingobiorca płaci dotychczasowemu leasingobiorcy za przejecie umowy leasingowej.
Weryfikacja nowego leasingobiorcy przez firmę leasingową
Jeżeli znajdzie się osoba zainteresowana przejęciem umowy, należy złożyć wniosek do leasingodawcy, który sprawdzi jej zdolność finansową oraz historię płatniczą.
Firma leasingowa może wymagać przedstawienia dokumentów finansowych, np. zaświadczeń o dochodach lub dokumentów księgowych firmy.
Podpisanie dokumentów cesji leasingu
Po uzyskaniu zgody leasingodawcy przygotowywane są dokumenty przenoszące prawa i obowiązki wynikające z umowy.
Od tego momentu nowy leasingobiorca przejmuje pojazd oraz obowiązek terminowego regulowania rat.
Jakie dokumenty są potrzebne do cesji leasingu?
Dokładny zakres dokumentów potrzebnych do cesji leasingu zależy od firmy leasingowej, ale najczęściej będą to:
Od obecnego leasingobiorcy:
- Wniosek o cesję leasingu,
- Zgoda na cesję (jeśli wymaga tego leasingodawca),
- Dokumenty rejestrowe firmy,
- Aktualne zaświadczenia o niezaleganiu z opłatami, jeśli są wymagane.
Od nowego leasingobiorcy:
- Wniosek leasingowy,
- Dokumenty rejestrowe firmy (KRS/CEIDG, NIP, REGON),
- Dokumenty finansowe potwierdzające zdolność do przejęcia leasingu (np. PIT, CIT, KPiR, bilans i rachunek zysków i strat, wyciągi z konta — zakres zależy od leasingodawcy),
- Zgody na weryfikację w bazach kredytowych (np. BIK, BIG), jeśli są wymagane.
Kiedy cesja leasingu jest możliwa?
Najczęściej leasingodawcy zgadzają się na przejęcie umowy leasingowej, jednak dokładne szczegóły takiej transakcji będą zależeć od polityki konkretnej firmy leasingowej.
Cesja leasingu operacyjnego
W przypadku leasingu operacyjnego cesja umowy jest w większości przypadków możliwa do przeprowadzenia, pod warunkiem uzyskania zgody leasingodawcy.
Niektórzy leasingodawcy mogą ograniczać możliwość cesji na początku lub pod koniec okresu leasingu. Dokładne warunki zależą od konkretnej umowy i polityki leasingodawcy.
Cesja leasingu finansowego
Cesja leasingu finansowego wymaga szczególnej analizy podatkowej. Wynika to m.in. z odmiennego sposobu rozliczania VAT i charakteru tej formy finansowania. Przed przejęciem takiej umowy warto potwierdzić sposób rozliczenia transakcji z leasingodawcą lub doradcą podatkowym.
Poznaj najważniejsze różnice między leasingiem operacyjnym a finansowym: Leasing operacyjny a finansowy: Najważniejsze różnice w rozliczeniu
Ile kosztuje cesja leasingu samochodu?
Dokładne koszty cesji leasingu auta uwzględnia Tabela Opłat i Prowizji firmy leasingowej. Najczęściej do opłat związanych z przejęciem leasingu możemy zaliczyć:
- Opłata za przeprowadzenie cesji: Jej dokładna wysokość zależy od leasingodawcy i Tabeli Opłat i Prowizji. Może ją ponosić dotychczasowy albo nowy leasingobiorca, zależnie od warunków konkretnej transakcji.
- Odstępne: Kwota uzgodniona między dotychczasowym a nowym leasingobiorcą. Jej wysokość może zależeć m.in. od wartości samochodu, warunków pozostałej części umowy, wysokości wykupu, stanu pojazdu oraz aktualnych cen rynkowych.
- Ubezpieczenie: Przy cesji zazwyczaj należy przepisać polisę OC i AC lub wykupić nową. W przypadku ubezpieczenia GAP trzeba sprawdzić warunki konkretnej polisy. Cesja umowy leasingowej nie oznacza automatycznie, że ochrona GAP będzie nadal obowiązywać na takich samych zasadach.
Przeczytaj więcej o ubezpieczeniu samochodu w leasingu: Ubezpieczenie samochodu w leasingu — czy trzeba korzystać z pakietu leasingowego?
Czy osoba prywatna może przejąć leasing?
Tak, osoba prywatna może w niektórych przypadkach przejąć umowę leasingu, jednak zależy to od warunków konkretnej umowy oraz polityki wybranej firmy leasingowej.
Warto pamiętać, że osoba prywatna przejmująca leasing nie uzyskuje automatycznie takich samych możliwości podatkowych jak przedsiębiorca. Dlatego przed podjęciem ostatecznej decyzji należy sprawdzić całkowity koszt przejęcia umowy i zasady wykupu samochodu po jej zakończeniu.
Przykład:
Przedsiębiorca chce zrezygnować z leasingu samochodu, a osoba prywatna jest zainteresowana przejęciem pojazdu. Jeżeli leasingodawca dopuszcza cesję na osobę fizyczną i pozytywnie zweryfikuje jej zdolność do przejęcia zobowiązania, taka transakcja może być możliwa.
Kiedy warto przejąć leasing auta?
W wielu przypadkach przejęcie leasingu może stanowić opłacalne rozwiązanie zarówno dla przedsiębiorcy, który chce zakończyć umowę przed terminem, jak i dla przejmującego umowę.
- Niższe koszty finansowania: Przejęcie starszej umowy leasingowej może być korzystne, jeśli została zawarta na atrakcyjnych warunkach finansowych. Przed podjęciem decyzji warto jednak porównać sumę wszystkich pozostałych płatności z kosztem zakupu podobnego samochodu lub zawarcia nowej umowy.
- Krótki okres zobowiązania: Przejmując umowę z kilkunastoma lub kilkoma pozostałymi ratami, możesz korzystać z samochodu przez krótszy okres niż w przypadku zawierania nowego leasingu.
- Korzyści podatkowe: Po skutecznym przeprowadzeniu cesji wydatki związane z leasingiem i eksploatacją samochodu mogą być rozliczane podatkowo, ale zakres tych rozliczeń zależy m.in. od sposobu wykorzystywania pojazdu, rodzaju wydatku oraz aktualnych przepisów podatkowych.
Dowiedz się więcej o skutkach prawnych i podatkowych cesji leasingu: Cesja samochodu w leasingu – skutki prawne i podatkowe
Jak obliczyć, czy cesja leasingu się opłaca?
Aby samodzielnie obliczyć, czy cesja leasingu się opłaca, należy zsumować wszystkie wydatki, które poniesiesz od momentu przejęcia umowy aż do zakończenia leasingu.
Dla uproszczenia można przyjąć następujący sposób kalkulacji = odstępne + suma pozostałych rat + wykup + opłata za cesję + przewidywane dodatkowe koszty
Otrzymaną kwotę warto porównać z ceną rynkową podobnego samochodu, uwzględniając jego rocznik, przebieg, wersję wyposażenia i stan techniczny.
Ile musi kosztować cesja, żeby była opłacalna?
Przykładowo, jeżeli całkowity koszt przejęcia umowy leasingowej wynosi 104 000 zł, a porównywalny samochód na rynku kosztuje około 110 000 zł, różnica wynosi 6 000 zł.
Jednak, aby oszacować dokładną opłacalność takiej transakcji należy uwzględnić również stan samochodu, historię serwisową, przebieg oraz koszty, które mogą pojawić się w trakcie dalszej eksploatacji.
Kiedy cesja leasingu się nie opłaca?
W niektórych sytuacjach cesja leasingu samochodu może stanowić nieopłacalne rozwiązanie:
- Zbyt wysokie koszty: Jeśli łączny koszt przejęcia leasingu wyraźnie przewyższa cenę porównywalnego samochodu na rynku, cesja może być nieopłacalna.
- Ukryte koszty techniczne: Przed odbiorem samochodu w cesji, warto dokładnie sprawdzić jego stan techniczny, aby uniknąć niespodziewanych kosztów. Zdarza się, że przedsiębiorcy decydują się na cesję leasingu w momencie, gdy spodziewają się wysokiego wydatku eksploatacyjnego.
- Zapisy umowy: Przy planowaniu cesji leasingu, leasingobiorcy często decydują się na harmonogram spłat, w którym raty rosną wraz z upływem czasu, co dla przejmującego umowę może stanowić nieopłacalne rozwiązanie. Przed podpisaniem umowy sprawdź jej dokładne warunki, uwzględniając harmonogram spłat.
Co sprawdzić przed przejęciem leasingu samochodu?
Dobra oferta cesji leasingu samochodu to taka, w której całkowity koszt przejęcia umowy jest atrakcyjny w porównaniu z aktualną wartością rynkową podobnego samochodu, a jednocześnie pojazd jest w dobrym stanie technicznym i ma udokumentowaną historię serwisową.
| Element | Co warto sprawdzić? |
| Harmonogram spłat | Liczbę pozostałych rat, wysokość rat oraz wysokość wykupu. |
| Stan techniczny | Historię szkód, serwisowanie, przebieg, stan opon i wyposażenia. Warto wykonać niezależne oględziny samochodu. |
| Zaległości | Czy dotychczasowy leasingobiorca nie ma zaległości wobec leasingodawcy czy ubezpieczyciela. |
| Wyposażenie | Liczbę kluczyków, komplet opon, dokumentację i wyposażenie wymagane przez umowę. |
| Ubezpieczenie | OC, AC i GAP oraz zasady jego rozliczenia po zakończeniu umowy. |
| Warunki wykupu | Kwotę wykupu oraz zasady jego rozliczenia po zakończeniu umowy. |
| Opłaty leasingowe | Tabelę Opłat i Prowizji oraz koszt samej cesji. |
Przed podjęciem decyzji należy sprawdzić nie tylko wysokość rat i wykupu, ale również odstępne, opłatę za cesję, stan techniczny auta, historię szkód, ubezpieczenie i warunki zakończenia umowy.
Cesja leasingu samochodu: Najczęściej zadawane pytania
Czy cesja leasingu wymaga zgody leasingodawcy?
Tak, cesja leasingu wymaga zgody leasingodawcy, który musi sprawdzić zdolność finansową nowego leasingobiorcy, podobnie jak przy zawieraniu nowego leasingu.
Ile kosztuje cesja leasingu?
Dokładne koszty przeprowadzenia cesji leasingu będą zależeć od polityki konkretnej firmy leasingowej. Najczęściej należy uwzględnić koszty opłaty administracyjnej za przeprowadzenie cesji oraz tzw. odstępnego, czyli wynagrodzenia dla dotychczasowego leasingobiorcy za przekazanie umowy.
Czy można wykupić auto po cesji?
Tak, przedsiębiorca, który przejmuje cesję leasingu, po zakończeniu umowy może wykupić samochód lub zwrócić go firmie leasingowej.
Czy cesja leasingu dotyczy tylko samochodów?
Nie, cesję leasingu można przeprowadzić nie tylko dla samochodów osobowych, dostawczych czy ciężarowych, ale także dla maszyn czy innego specjalistycznego sprzętu.
Czy osoba prywatna może przejąć leasing?
Tak, w niektórych przypadkach osoba prywatna może przejąć umowę leasingu. Dokładne warunki takiej transakcji będą zależeć od zapisów umowy oraz polityki leasingodawcy.
Kto płaci za cesję leasingu?
Koszt przeprowadzenia cesji leasingu samochodu może ponosić dotychczasowy albo nowy leasingobiorca, w zależności od warunków ustalonych między stronami oraz zasad obowiązujących u leasingodawcy.
