Przedsiębiorcy działający na rynku międzynarodowym często decydują się na leasing auta w euro, w którym płatności realizowane są w obcej walucie, a na oprocentowanie wpływa stawka EURIBOR.
Sprawdźmy, na czym dokładnie polega leasing samochodu w euro, jakie są jego rodzaje oraz czym różni się od tradycyjnego leasingu w złotówkach.
Leasing samochodu w euro — czym jest i jakie są jego rodzaje?
To forma finansowania pojazdu, w której raty leasingowe wyrażone są w euro, a oprocentowanie oparte jest na stawce EURIBOR.
Przedsiębiorca, który zdecyduje się na leasing samochodu w euro ma prawo spłacać raty bezpośrednio w obcej walucie (leasing walutowy) lub przeliczać je na złotówki (leasing denominowany).
Leasing walutowy — na czym polega?
Takie rozwiązanie polega na tym, że raty leasingowe spłacane są w euro, co pozwala ograniczyć ryzyko kursowe, jeżeli przedsiębiorca uzyskuje przychody w tej samej walucie, w której spłaca zobowiązanie.
Jeżeli kwoty na fakturze są wyrażone w euro, kwota VAT jest wykazywana w złotówkach — do przeliczenia podstawy opodatkowania stosuje się zasady wynikające z ustawy o VAT.
Przykładowo, gdy firma ma do zapłaty:
- Rata netto: 1 000 EUR
- VAT: 230 EUR
- Załóżmy, że kurs NBP wynosi 4,30 zł/EUR.
Oznacza to, że:
- Rata netto: 1000 EUR
- VAT: 230 EUR × 4,30 zł = 989 zł
Leasing walutowy warto rozważyć szczególnie, gdy firma zarabia w euro lub ma regularne wpływy w euro, co pozwala spłacać raty w tej samej walucie.
Leasing denominowany — co oznacza?
Ta metoda finansowania polega na tym, że przedsiębiorca przelicza ratę wyrażoną w euro na złote — po kursie sprzedaży firmy leasingowej.
Leasingodawca może stosować np. średni kurs NBP, kurs sprzedaży banku finansującego albo własną tabelę kursową.
Przykładowo, gdy firma ma do zapłaty:
- Rata: 1 000 EUR netto
- VAT: 230 EUR
- Kurs sprzedaży firmy leasingowej: 4,50 zł/EUR
Oznacza to, że:
- Firma przelicza ratę: 1 000 EUR × 4,50 zł = 4 500 zł netto
- VAT: 230 EUR × 4,50 zł = 1 035 zł VAT
Leasing denominowany może być warty uwagi, gdy oferta leasingodawcy jest korzystniejsza niż leasing złotówkowy, a przedsiębiorca zarabia w PLN i chce opłacać raty w złotówkach.
Ryzyko kursowe w leasingu — na czym polega i kto je ponosi?
Ryzyko kursowe oznacza, że wysokość raty w euro w przeliczeniu na złote, może wzrosnąć z uwagi na osłabienie złotego wobec euro.
Ponosi je leasingobiorca, co bezpośrednio wpływa na wysokość zobowiązania i koszt całkowity leasingu.
Przykładowo, gdy rata wynosi 700 EUR, a kurs EUR/PLN wzrośnie z 4,20 do 4,50, to jej równowartość wzrośnie z 2940 zł do 3150 zł, czyli o około 7,14%.
Spread walutowy — co oznacza i kiedy występuje?
Spread walutowy to różnica między kursem kupna a kursem sprzedaży danej waluty.
Przykładowo przy racie 1 000 EUR różnica zaledwie 5 groszy na jednym euro oznacza 50 zł dodatkowego kosztu przy każdej racie.
Dlatego przy porównywaniu ofert leasingu walutowego warto sprawdzić nie tylko nominalne oprocentowanie, ale również stosowany przez leasingodawcę sposób przeliczania EUR na PLN.
Jak ograniczyć ryzyko kursowe w leasingu samochodu?
Istnieje kilka sposobów, które pozwalają zminimalizować ryzyko kursowe przy leasingu samochodu w euro:
- Dopasowanie waluty leasingu do waluty przychodów, co ograniczy ryzyko związane z koniecznością wymiany PLN na EUR w celu opłacania rat.
- Zawarcie umowy na stałym kursie walutowym, co pozwoli przewidzieć wysokość miesięcznych zobowiązań, niezależnie od bieżących zmian kursu.
Dowiedz się więcej: Leasing wyrażony w walucie obcej - ujęcie bilansowe i podatkowe
Leasing auta w euro — praktyczne przykłady
Aby łatwiej zobaczyć, jaka jest różnica między leasingiem w złotówkach a leasingiem w euro, najlepiej przenalizować praktyczny przykład na liczbach.
Leasing w euro dla firmy zarabiającej w euro
Firma transportowa realizuje przewozy na terenie Europy i otrzymuje wynagrodzenie w euro. Przedsiębiorca decyduje się na leasing walutowy samochodu z ratą 700 EUR miesięcznie.
Jeżeli kurs euro wynosi 4,30 zł, rata odpowiada 3 010 zł. Jeżeli kurs wzrośnie do 4,80 zł, rata nadal wynosi 700 EUR — zmienia się jedynie jej wartość po przeliczeniu na złotówki.
To rozwiązanie może być szczególnie korzystne dla eksporterów, firm transportowych oraz przedsiębiorców posiadających regularne przychody w EUR.
Leasing w euro dla firmy zarabiającej w złotówkach
Firma osiąga przychody w złotówkach i wybiera leasing denominowany na samochód. Rata wynosi 700 EUR, ale przedsiębiorca płaci jej równowartość w PLN według kursu określonego w umowie.
Przy kursie 4,30 zł/EUR rata wynosi:
- 700 EUR × 4,30 zł = 3 010 zł netto
Jeżeli kurs wzrośnie do 4,80 zł/EUR:
- 700 EUR × 4,80 zł = 3 360 zł netto
Oznacza to, że:
- Rata wzrosła więc o 350 zł miesięcznie, mimo że nadal wynosi 700 EUR.
Leasing denominowany może być atrakcyjny przy korzystnych warunkach finansowania, ale przed jego wyborem warto dokładnie przeanalizować ryzyko kursowe.
Leasing w euro a leasing w złotówkach — co bardziej się opłaca?
Przy podejmowaniu decyzji, czy leasing w euro opłaca się bardziej niż leasing w złotówkach, kluczowe znaczenie ma dopasowanie waluty zobowiązania do waluty przychodów, całkowity koszt finansowania oraz zasady przeliczania rat i sposób aktualizacji oprocentowania.
| Cecha | Leasing w PLN | Leasing w EUR |
| Waluta zobowiązania | PLN. | EUR. |
| Ryzyko EUR/PLN | Brak. | Może występować. |
| Płatność | PLN. | EUR lub równowartość PLN. |
| Dopasowanie | Przychody głównie w PLN. | Przychody lub koszty w EUR. |
Leasing w PLN, warto wybrać, gdy:
- Przedsiębiorca uzyskuje przychody w PLN,
- Firma chce ograniczyć ryzyko EUR/PLN,
- Różnica w całkowitym koszcie finansowania względem EUR jest niewielka.
Leasing w EUR, warto rozważyć, gdy:
- Firma uzyskuje regularnie przychody w EUR,
- Przedsiębiorca ma koszty operacyjne w EUR,
- Całkowity koszt finansowania jest korzystniejszy niż przy finansowaniu w PLN.
Sprawdź szczegóły: Umowa leasingu w walucie obcej – jak do tego podchodzić?
Leasing walutowy na samochód — dla kogo to dobre rozwiązanie?
Finansowanie samochodu w obcej walucie, najczęściej rozważają firmy działające na rynku zagranicznym, jak np. eksporterzy, kierowcy tras międzynarodowych czy przedsiębiorcy, posiadający nadwyżkę gotówki w euro.
Eksporterzy
Jeśli przedsiębiorca wystawia faktury w euro, np. świadczy usługi dla klientów zagranicznych, leasing w euro może być korzystniejszym rozwiązaniem niż leasing złotówkowy.
Przykładowo, firma produkująca meble i sprzedająca je klientom w Niemczech, bierze leasing na samochód z ratą 800 EUR miesięcznie. Od swoich klientów otrzymuje euro, które może przeznaczyć bezpośrednio na spłatę rat leasingowych.
Transport międzynarodowy
W firmach transportowych, które pracują na trasach europejskich, większość kosztów (paliwo za granicą, opłaty drogowe) oraz przychodów rozliczane jest w euro.
Przykładowo, działalność transportowa realizuje przewozy na trasach Polska–Niemcy–Holandia, za które otrzymuje wynagrodzenie w euro. Jednocześnie część kosztów ponosi również w euro: paliwo, opłaty drogowe, parkingi, promy i tunele.
Firma bierze leasing na samochód z ratą 1 500 EUR miesięcznie, dzięki czemu przychody i część kosztów są w tej samej walucie co rata leasingowa.
Firmy z dużą nadwyżką gotówki w walucie EUR
Jeśli firma gromadzi oszczędności w euro i nie chce ich przewalutowywać na PLN, leasing w obcej walucie może stanowić korzystne rozwiązanie.
Przykładowo, firma budowlana realizuje kontrakty w Niemczech i zgromadziła 50 000 EUR na rachunku walutowym. Przedsiębiorca bierze leasing na samochód za 40 000 EUR i finansuje go leasingiem w euro.
Zamiast przewalutować posiadane euro na złotówki, a później ponownie kupować euro na spłatę zobowiązania, może wykorzystać posiadane środki EUR do regulowania rat leasingowych.
Interesuje Cię leasing samochodu w euro?
Sprawdź naszą ofertę i porównaj koszty finansowania wybranego pojazdu.
Leasing auta w euro — czy się opłaca?
Leasing auta w euro może być korzystnym rozwiązaniem przede wszystkim dla przedsiębiorców, którzy uzyskują przychody w EUR. W takiej sytuacji można ograniczyć wpływ zmian kursowych na płynność finansową firmy.
Jeżeli natomiast firma osiąga przychody głównie w złotówkach, należy dokładnie przeanalizować ryzyko kursowe.
Leasing samochodu w euro — co sprawdzić przed podpisaniem umowy?
- Wysokość marży leasingodawcy,
- Stawkę bazową EURIBOR i sposób jej aktualizacji,
- Kurs stosowany do przeliczania rat na PLN,
- Moment ustalania kursu,
- Wysokość spreadu walutowego,
- Zasady rozliczania VAT,
- Możliwość przewalutowania umowy,
- Całkowity koszt finansowania przy różnych poziomach kursu EUR/PLN.
Przy wyborze finansowania dla swojej firmy warto porównać kilka ofert i zwrócić uwagę nie tylko na wysokość raty, ale również na całkowity koszt leasingu i ryzyko walutowe.
Leasing auta w euro czy w złotówkach: Najczęstsze pytania przedsiębiorców
Na czym polega ryzyko kursowe w leasingu w euro?
Ryzyko kursowe oznacza, że wysokość raty w złotówkach może się zmieniać wraz z kursem euro. W praktyce oznacza to, że przy osłabieniu złotówki przedsiębiorca płaci więcej niż zakładał na początku.
Czy można zabezpieczyć się przed ryzykiem kursowym?
Tak, najprostszym sposobem na zabezpieczenie się przed ryzykiem kursowym, będzie dopasowanie waluty leasingu do waluty przychodów.
Dla jakich firm sprawdzi się leasing auta w euro?
Przede wszystkim dla firm, które uzyskują regularne przychody w euro jak np. firmy transportowe realizujące przewozy międzynarodowe, eksporterzy, producenci sprzedający do strefy euro czy firmy IT pracujące dla klientów zagranicznych.
Czy leasing w EUR można później zmienić na PLN?
W niektórych przypadkach tak, jednak dokładne warunki zmiany leasingu z euro na złote zależą od polityki konkretnej firmy leasingowej.
Czy leasing w euro jest tańszy niż leasing w złotówkach?
Nie zawsze, przy porównaniu warto uwzględnić marżę leasingodawcy, stawkę bazową, kurs EUR/PLN, sposób przeliczania rat, ewentualny spread oraz pozostałe opłaty wynikające z umowy.
